当前位置:首页 > 后勤处 > 后勤管理
ballbet贝博app下载
2018-03-23 13:54 | 编稿:张淼波 

                                                                                        1.合同管理廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

合同

管理

合同起草

招标管理部门

基建管理部门

▲▲▲起草合同无依据

依据中标通知书、招投标文件、会议纪要、批复等支撑文件起草

招标管理部门

基建管理部门

审计管理部门

▲▲▲合同条款模糊、不完善,给合同执行带来潜在风险。

对涉及合同主体、质量标准、安全、进度、结算、变更、工程价款、支付方式、履约担保、索赔、保修等核心条款必须明确。

▲▲▲合同内容与现行国家规定存在明显冲突

执行现行国家规定

▲▲▲设置显失公平的条款

1.规范合同审核程序;

2.建立专业人员、法律顾问合同审核制。

审核合同

招标管理部门

基建管理部门

审计管理部门

▲▲▲合同审核流于形式

▲▲▲发现问题不及时

合同签订

不及时签订合同

设定合同签订时限

合同备案

1.不及时备案;

2.备案文档不完整。

明确工作人员职责

合同执行

基建管理部门

审计管理部门

财务管理部门

▲▲1.不严格执行合同内容;

▲▲2.背离原合同实质性内容签订补充协议。

建立健全合同执行监管机制

基建管理部门

审计管理部门

财务管理部门

                                                                                       2.质量控制廉政风险控制点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任主体

质量管理体系审核

基建管理部门

1.不审核或审核流于形式;

2.发现问题未及时纠正。

1.严格督促施工单位及监理单位按程序进行审核;

2.实行审核备案签字制度。

基建管理部门

审计管理部门

监理部、施工项目部组成人员审核

依据投标文件,严格监督管理人员持证上岗。

施工图交底

1.未及时组织施工图交底;

2.交底流于形式。

形成交底会议纪要,完备签字备案制度。

质量管理体系运行状况跟踪检查

▲▲1.管理人员不到位;

▲▲2.未督促执行质量管理体系。

明确管理人员工作职责,实行巡回检查制度。

工程质量

跟踪检查

▲▲1.工程质量监督不到位;

▲▲2.分包单位资质审核不严;

▲▲3.对材料进场验收程序把关不严;

▲▲4.对检验程序审核不严。

1. 严格督促监理、施工单位履行职责;

2.督促执行材料进场验收制度和工序“三检”制度。

▲▲▲1.授意指定有利益关系的分包单位或材料供应商;

▲▲▲2.明示或暗示设计施工单位违反强制性标准。

签订廉政责任书,规范管理人员行为。

▲▲▲对发现的问题不及时处理

建立首问责任制

隐蔽工程验收

▲▲1.不及时参与主要分部分项工程验收;

▲▲▲2.授意对不合格工程通过验收;

▲▲3.明示或暗示改动、编造实测数据。

1.实行全过程跟踪审计;

2.完善相关制度,保存检查影像、文字等原始资料。

 

3.安全管理廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉

对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

安全管理

安全检查

基建

管理

部门

1.未按制度规定的范围、工程节点等内容组织施工、监理等相关单位实施检查;

▲▲2.对项目安全不监督检查或检查时降低标准;

▲▲3.在安全检查过程中故意刁难。

1.检查组由多人组成,检查评分工作由多人分项进行,留档备案;

2.督促施工企业落实保险制度;

3.落实定期安全检查措施。

基建

管理

部门

通报

检查

情况

▲▲▲1.故意隐瞒检查中发现的安全隐患;

▲▲2.未及时督促施工单位消除安全隐患。

1.及时公布检查结果并限期整改;

2.对整改结果进行复查并备案。

复检

▲▲1.复检流于形式;

▲▲▲2.对施工单位整改不到位的,帮其隐瞒过关。

完善复检工作程序,督促监理单位进行复查,审核复查记录。


4.工期控制廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

工期

控制

开工报告审批

基建管理

部门

1.开工报告未及时批准;

2.不具备条件擅自批准开工。

严格按施工管理程序执行,及时批准开工报告。

基建管理

部门

工程进度计划审核

1.未审核进度计划;

2.批准不合理的进度计划。

严格按施工组织设计对进度计划进行审核

工期计划落实

未定期检查进度计划的执行情况

建立进度计划检查制度并落实

工期签证办理

▲▲随意办理工期签证

做好工期索赔或反索赔的证据积累与收集保存

竣工报告审核

接受资料不齐备的竣工报告

应按规定建立符合要求的竣工资料清单,并对照查验竣工报告。

 


























5.
变更控制廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

变更控制

变更

申请

基建管理

部门

▲▲▲1.擅自改变项目规模、内容、标准;

▲▲▲2.串通通过变更为利益相关单位谋取不正当利益;

▲▲▲3.默许或串通施工单位,为利益相关单位谋取不正当利益。

1.建立变更审批机制;

2.严格按照设计图纸施工;

3.严禁相关责任人干预工程建设,随意提出变更;

4.在设计合同条款中增加对图纸质量的索赔条款。

基建管理

部门

审计管理部门

决策

审批

▲▲▲1.不按程序和权限审批变更;

▲▲▲2.在变更审批之前,默许实施变更造成既成事实;

▲▲▲3.不及时审批变更,造成工期延误和资源浪费。

1.建立变更审批会签制度,集体研究决定;

2.严格按变更审签程序执行;

3.加强现场监督管理,杜绝未批准先实施行为。






























6.
资金管理廉政风险点及控制措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

资金管理

年度投资计划编制

财务管理部门

基建管理部门

▲▲未及时编制或据实编制投资计划

按实际需求编制投资计划

财务管理部门

基建管理部门

审计管理部门

项目预算下达

财务管理部门

▲▲▲未落实或挪用、挤占项目资金

建立专用账户,专款专用

支付申请

基建管理部门

▲▲▲授意施工、监理单位超进度申请进度款

建立审计跟踪制度

支付审批

基建管理部门

财务管理部门

▲▲▲1.未按合同或形象进度审核支付申请;

▲▲▲2.批准手续不完备的支付申请;

▲▲▲3.有意拖延审批时间;

▲▲▲4.审核不严谨,未核减应扣减款项,造成资金超付。

1.制定资金拨付审批制度,明确资金拨付审批程序;

2.对建设项目实行全过程跟踪审计。

资金拨付

财务管理部门

▲▲▲1.有意拖延支付;

▲▲▲2.未经审批提前支付。

制定财务内控制度,明确财务人员岗位责任,建立财务人员相互制约机制。

 

 

 

 






























7.
竣工验收廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

竣工

验收

验收申请

基建管理

部门

1.接受不具备验收条件的申请;

2.有意拖延具备验收条件的申请。

实行逐级监督机制

基建管理

部门

资料审查

不严格要求监理单位审查竣工资料

严格按照《建筑工程质量管理条例》审查竣工资料

竣工验收

▲▲1.未按规定组织验收;

▲▲2.规避工程缺陷、隐瞒未完工内容、降低验收标准。

1.严格执行验收程序;

2.邀请各方责任主体参加;

3.全面检查实体质量;

4.特种工程(设备)建立专家验收制度;

5.各方责任主体发表验收意见,落实相关责任。

竣工备案

以违规手段获取竣工备案文件

依法依规办理竣工备案

 

 

 

 

 

 

 




























8.
决算审计廉政风险点及控制措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任主体

决算审计

工程结

算编制

基建管理部门

1.未及时督促施工企业编制工程结算;

2.未严格审核结算资料的完整性和真实性。

建立内控复核制度

审计管理

部门

基建管理

部门

财务管理

部门

工程结

算审计

审计管理部门

基建管理部门

1.未按规定委托具有相应资质的咨询机构审计;

2.未及时完成审计工作;

▲▲3.对审计过程监管不到位,导致“串审”;

4.未按合同约定严格审核结算造价。

1.完善审计咨询机构遴选机制;

2.强化审计监督过程。

竣工财务决算编制

财务管理部门

▲▲1.不及时办理竣工决算;

▲▲2.内控制度、立项批复、招投标资料、项目合同、财务支付凭证等财务决算资料不完整;

▲▲▲3.编制虚假决算报表。

1.规范竣工决算编制程序;

2.明确财务人员职责。

竣工财务决算审计

财务管理部门

审计管理部门

1.未按规定委托具有相应资质的咨询机构审计;

2.未及时向审计机构提供完整的审计资料。

完善审计咨询机构遴选机制

 

 

 

 

 

 

 

 























9.
资产交付廉政风险点及防控措施一览表

流程

风险环节

所涉对象及廉政风险点

防控措施及责任主体

所涉对象

廉政风险点

防控措施

责任

主体

资产交付

竣工财务决算报批

财务管理部门

1.未及时编制竣工财务决算;

2.学校委托其它单位编制的项目竣工财务决算,未经学校确认或确认后未送中介机构审计;

3.项目竣工财务决算报批前未委托有资质的中介机构对项目竣工财务决算进行审计;或重要建设项目由学校自行委托审计;

4.项目竣工财务决算未报批。

严格执行《教育部直属高校及事业单位基本建设项目竣工财务决算管理办法》(教发200828号)

基建管理部门

财务管理部门

资产管理部门

 

基建管理部门

项目投资调整幅度超出国家规定范围未获批准

严格执行教发200828号、教发20121号文件

固定资产移交

财务管理部门

资产管理部门

项目竣工财务决算获批后未及时办理固定资产移交手续

严格执行《教育部直属高等学校国有资产管理暂行办法》(教财20126号)

基建管理部门

财务管理部门

项目固定资产移交完成前,项目负责人或决算编报决算审计廉政风险点及控制措施一览表

负责人已调离。

资产管理部门

已移交固定资产未及时按有关规定组织申报国有资产产权登记